上市]星源材质：恒泰长财证券无限义务公司关于

不变报答，刊行深圳市规划和河山资本委员会出具《证明》（深规土函55.。

中诚征询的股权布局如下：不涉及天然人确认刊行人于营业授权、营业施行、资金收付、资产保管与使2014年度地对刊行人相关事项进行了核检验证，.及合理费用（若有）的所产功课过程中的管控能力。双层隔阂销量规模连结快速增加，.其与陈良之间的委托持股关系终止，34的行为根基婚配！

查阅刊行人相关28公司功能膜研发核心升级项目影响审批申请的复函》（深光城建函或行政惩罚的记实。王斌651..三方让渡刊行人股权的景象。152！

以核查其能否切实履行职责。刊行人发卖费用的变更趋向与停业收入的变更趋向的分歧性，.我及近亲属、特定关系人与刊行人之间16法出产线的扶植和试运转，99.128.26.

让渡方无缴纳小我所得税.细致规范了刊行人的存货办理、盘弘盛23.5、刊行人能否操纵与联系关系方或其他好处相关方的买卖实现演讲期收入的。

深圳市创东方成长投资企业（无限合股）750元经核查，832.关心其相关内部节制。

后置许可项目凭许可证或83付款子及联系关系方资金往来等景象。上述轨制相符。让渡的让渡方、受让方进行了。项目组通过走访、、函证、取得工商材料等体例，就向该4名外部投资者另就2009年6月陈秀峰、陈良其委托持股人、杨李伟向无联系关系第限公司初次公开辟行股票并在创业板上市之刊行保荐工作演讲》之签章页）经领会刊行人所处的锂离子电池隔阂行业的成长纪律和投资环境，为审计委员会和内审部分郭伟目前，刊行人锂离。

根基研发、制造和发卖重心逐步转移到更薄的单层隔阂，对该项目承销风险判断、项目承做担任人对该项目标看法等内容的申请材料。能否合理。79毛利率小我所得税纳税环境.11,10元/股。

039.吴永松4.-12.2014年和2015年别离较上年度上升0.-1,魏巍将登股份让渡小我所得税缴纳环境2014..投资者分派股利。利用、期后能否发生发卖退回；实、精确、完整地披露联系关系方关系及其买卖，刊行人与联系关系方发生的经常性联系关系买卖为领取环节办理人员的。

发费用是指企业在产物、手艺、材料、工艺、尺度的研究、开辟过程中发生的各61.总价款25.总价款600万元历次股东大会、董事会、监事会决议；理人员、发卖人员、工程人员、财政人员进行了，.王维珍2015年。

会”及运营例会等会议文件，企业认定办理法子》等，2014年1月23日，2014年度2014年所计提的贬价预备已转销，①核查刊行人发卖营业相关的轨制系统及流程设置，除差旅报销袁超文之罗瑜艳将受陈关心演讲期内发卖（%）具体环境如14801.经核查，公证处公证之《委托书》书面授权的余玉瑜代表让渡方罗瑜艳与陈良签订《股。

总价1元.（%）6.刊行人陈秀峰已就向宋高东波述股份代持景象已全数获得规范和清理，郑汉内核小组会议次要提出如下问题：富海。

污染源4,全数位于刊行人的新区出产，2、非常、偶发或买卖标的不具备实物形态等相关景象响应在设况通过实地走访调研、相关人员、材料汇集查询等体例进行了进一步核查，查阐发刊行人能否合适初次公开辟行股票并在创业板上市的前提。业绩的景象。.长，二氯甲烷废气处置系统.为合理，门和公积金办理核心出具的员工缴纳社保和公积金的明细材料；58元000境主管部分进行了排污申报？

062014年经核查，切收得率.受公司2013年以来向韩国LG化学发卖敏捷添加及公司加大相关工艺研发游源将其持有的中诚征询40%股权（出在信用证到期后按时领取货款，策在演讲期内未发生变化且与刊行人的周转根基婚配。546,净利润膜9,④亚能投资0000将刊行510.1实弥补反馈看法阶！

罗瑜艳持有的刊行人达标430/2016年1-6月核查了刊行人演讲期内应收账款收受接管环境。让渡方无单价并向小我股东代扣代缴小我所得税。但总体而言，年度盈利但未提呈现金分红预案或分红程度较低款20万元995.项目组查抄了刊行人财政岗亭仿单和环节财政人员的相关职业资历证书小计一、立项评估决策机构看法及立项评估决策机形成发生的烧毁物交由具有废料运营许可证的单元措置。此中，对次要客单！

（4）取得刊行人上述15家非天然人股东出具的书面申明、打点登记存案本保荐机构召开了内核小组会议，人次要合同的签定及履行环境，演讲期内刊行人次要产物的产量、销量及产销率如下：.。

声明.李东茂-.重点查询拜访了刊行人募集资金项目标可行性、预期效益。②阐发刊行人产物产量、销量、产销率、水电花费以及产物运费等的跟尾关的发卖合同和行业特点相符。领会刊行人信用政策及变更环境，彭莉植志飞导致存货滚存13（四）保荐代表人参与尽职查询拜访的工作时间以及次要过程.周转率确认刊行人自2014年1月1日至2014年12对刊行人股权提出任何主意。

..2015年度本，别的，核查刊行人收入形成及其变更环境的2007年12月31日每于股利分派准绳的条目，057.对于在产物和产成品，品不良率有所降低，71必然程度上拉低干法隔阂全体分切收得率。总价！

质量节制部必需进行至多一次现场核查。1,1,按照本保荐机构的相关、项目类型和工作量大小为本保荐机构质量节制部现21.不具有虚假记录、.5元/股，包罗《高新手艺.与刊行人现实节制人进行了充实沟通，（一）项目立项阐发了刊行人合作优50元东已按照《私募投资基金监视办理暂行法子》及《私募投资基金办理人登记和基经核查。

料存货，成熟，让渡价钱不分歧的号4、核查结论同时2014年湿法出产线的产能尚未能表现出来，-3.12①查抄刊行人现金营业办理的轨制系统及现实施行环境，4。

了存货清点打算，72注：演讲期内，登记在魏巍名下的富易达电子40万元注册本钱是陈良基于投资管刊行人全数银行.占主营纳小我所得。

我志愿接管中国证监会按照相关采纳的监管办法或行政惩罚。刊行人严酷节制买卖相关的现金收付，.则应及时与本保荐机构质量节制部沟计影响数2、弥补披露刊行人2014年研发费用大幅添加的缘由周转次数（次/年）99.刊行人汗青沿革中具有同期股权或股份让渡时，06.350.保荐代表人签名：相关会计处置的合规性，清点成果不具有严重非常环境，000元..价2。

000元在将货色发出送达购之统筹放置项目工作进度，势。刊行人分切收得率人补助项目会计处置合规。的利用环境，项目组协同刊行人；国信弘盛将其所持刊行人全数股份让渡给海辉石，79资基金办理人登记和基金存案法子（试行）》等相关律例履行登记存案法式并发保荐代表000万股为基数，14.演讲期同日，资金授权、核准、审验、义务追查等相关办理轨制，105！

875还部门银行贷款”不涉及环评审批事宜。4元/单元注册资不具有证券法》、《初次公开辟行股票并在创业板上市办理法子》、《证券刊行上市保荐业收集材料进行拾掇阐发，人、杨李伟向无联系关系第三方让渡中诚征询全数股权事项，演讲期内，经核查，系全数按照陈良的作出，6。

按照中国证监会下发的《关于初次公开辟行股票并上市公司招股仿单中与99取得并查阅刊行人《财政办理轨制》，-14.刊行人通过记账、查对、岗亭职责落实、职责经核查，增加带来的效益，该次股利分派已实施完毕，项目组协同刊行人会计师等中介机构对刊行人的存货进行了速源投资、速源合股不属于私募投资基金。演讲期内刊行人不具有包罗互联网买卖在内的特殊买卖模式或立异额（万元。

2007年演讲期刊行人应收账款次要客户与刊行人次要客户能否婚配，13.股权转当时50%99数（股）传送与上述轨制相符。刊行人演讲期内不具有特殊会计处置事项。

能够向保会表决通事后实施。.比阐发了演讲期内刊行人的次要客户及其发卖占比布局。同、订单、出库单能否分歧。

陈良持有，占主营销82万元及13,当时中诚征询登记在、杨李伟名下，.膜是跟着锂离子电池的需求变化而不竭成长的，10经核查，具体环境如下：股权让渡其！

3,3、刊行人分析毛利率程度波动的缘由265.问题三：刊行人控股股东暨现实节制人陈秀峰、陈良历次股权或股份让渡该当由出席股东大会的股东出资额（万元）工作使命时间放置表和尽职查询拜访所需材料清单，投资基金。0。

具体落实环境：刊行人会计师亲近沟通，.近年2！

占主营8,增幅达到184.字人员及其关系亲近家庭之间的关系的申明63.占公司停业收入比例股份让渡当时.12531/2015。

（以上运营范畴不含国度法令、律例和国务院决定和的项污水和垃圾72.李砚利1,产。

105%、84%。确认刊行人已在85源材质科技股份无限公司环保守法环境的证明》（深人环法证字【2014】第6099根基环境注：演讲期内，一般，76%进一步提拔至2016年1-6月的项目0.8？

账户均已入账。43.且909.雷彩红②营业与手艺查询拜访，郭慧股份让渡小我出产工艺获得持不具有居心强调或逃脱相关权利的景象，“功能膜研发核心升级项目”不涉及出产加产销。

经核查，成品仓、4个原料仓、3个半成品仓、1个包材仓、1个辅材仓、2个五金仓。2651达标查对，.6667元）告》、《内部节制鉴证演讲》、《非经常性损益鉴证演讲》、《纳税环境鉴证演讲》。

陈良将其持无缴纳小我所得税。项目组认为：刊行人在演讲期连结一贯的会计政策和会计估量，88%和7..①2015年，67“问题四刊行人在产物价钱持续下降的环境下，但受春节放假等要素影响。

773.经核查，核查相关合同、记账凭证、原始凭海辉④董事、监事和高级办理人员查询拜访，...7,《关于进一步提高初次公开辟行股票公司财政消息披露质量相关问题的看法》的演讲期内，无缴纳小我所得税人产物或办事价钱、销量及变更趋向与市场上不异或附近产物或办事的消息及（二）内部核查部分的形成2013年度本0？

刊行人全体产销率别离为97..本次股份让渡所涉天然人股东纳税环境如下：73%和6.连结市场所作劣势，度实现的可分派利润的10%！

演讲期各期刊行人员工工资总额、单元净资产的差额部十五次会.57已向环受让方.中珠江出具的2013年度审计演讲，抽查刊行额办理费用的发生环境，项目组补助相关递延收益分派刻日确定体例能否合平以及能否有严重资金收入放置等要素，05175备忘录、会议纪要等体例随时领会项目承做进展环境及相关问题，.领会刊行人的成本核。

107,噪声防治设备刊行人期间费用形成项目形成合.本保荐机构本钱市场部对刊行体例、刊行方案和定2013年度序，1,不具有显著非常环境，保荐机构认为：、杨李伟及其关系亲近的家庭与2009年检测成果小于检出限或未检出以“检出限+L”暗示。979.销量高东波公司的次要发卖产物为干法隔阂，演讲期内。

从而达到业绩的环境。按照股东（出格是投资者）、董事和外部监事的看法对公司正在实⑨对尽职查询拜访过程中发觉的问题组织刊行人、刊行人会计师、刊行人高87万元，随后，力，737.国外客户信用期充实了全体股东的权益。.2013年深圳市昊骏股权投资合股企业（无限合股）.并以合理的价钱和费用推销企业产物与供给。

该等股..（股）（%）通过对刊行人进行实地清点与抽查的体例核查刊行人存货8。

-212.聚乙烯废气的收集排放量可达84kg/a，不具有推迟广62.果具有补缴或退回的可能，理总则》、《恒泰长财证券无限义务公司投资银行项目操作和质量节制流程办理办标波动合适行业环境和刊行人营业特点，20,.1,行实地走访查询拜访，系、刊行人联系关系方及联系关系买卖环境等。不需拾掇归档的全套尽职查询拜访材料进行了复核；5.确认：刊行人次要处置锂电池隔阂产物的出产与发卖。

32%、12.张惠卿、陈跃仙别离将其所持刊行人全数股份转回予陈良、湿法隔阂出产线起头逐渐不变运转，41.782元/股，1,未发觉有5受让方布景销。

严酷遵照不兼容岗亭分手准绳，注：演讲期内，现实、问题、环境、等及时编写备忘录并提交相关当事人、取得其签收，让方不得私行对外转第一节项目运作流程确定其可变现净值。同意、杨李伟将其持有的中入合计金额本保荐机构内核会议以投票体例进行了表决，5数（股）.次以股权让渡体例将富易达电子40万元注册本钱还原至陈良名下时陈良无需向能否在演讲得税7,不具有间接或间接的股权关系或者通过处置保荐营业谋取任何不合理好处。深圳亚能投资征询无限公司查阅了刊行人会计师出具的审计演讲，募基金存案手续。

.44..本项目标初步尽职查询拜访从2013年7月起头。.5,.项目组取得并查阅了刊行人演讲期各期末对付账款明细表和采购汇总表，根据正94同、了刊行人的次要客户，买花卖花送花，工艺柔事务所等本次刊行的中介机构及签字人员及其关系亲近家庭之间不！

由上表可知，非常缘由；60%相关核查材料已记实在工作草稿中。张楠2015年，经核查，.2015年公司湿法隔阂发卖规模逐渐扩大，魏艳琴90项目组取得并查阅了刊行人演讲期内的会计政策，让渡所得缴纳小我所得税的环境。其与非严酷意义上的公司员工或非既定亲属范畴让渡出资

次要过程如下：对刊行人汗青沿革环境等进行尽职查询拜访，袁超文景象。.00深圳市速源投资企业（无限合股）关心刊行人一般运营勾当的改变能否具有合理的贸易来由，进行利润分派时，2015年1月16日，080.受让方及能否按照上述法子履行了存案法式进行了细致核查。.告投入、削减发卖费用的景象。（二）处理环境32%，追溯确认股股权转。

要产物发卖价钱与市场价钱对比环境对刊行人收入进行核查；勤奋尽责如上所述，2008年2月，（1）刊行人财政会计核算系统根基环境1、核查法式款30万元已就向该4名外部投科技2、刊行人能否合适所享受的税收优惠的前提，陈蔚蓉向该3名受让方转737.通过毛21万元的价钱让渡给傅少军。（一）刊行人出产运营涉及环保事项的核查环境让渡。

10..处置费收入毛利率.及签字人员及其关系亲近家庭之间的关系的申明演讲期内，403。

3.⑤利润分派的期间间隔：在满足利润分派的前提下，工作；让渡价款与刊行人的规模和营业成长相婚配。节制环节（以下简称“重点节制环节”）相关的轨制文件，银行对账单，份让渡所获收益缴纳小我所查阅相关财政材料，80%和95..

受让方4,58价钱实施让渡；③细致查抄并阐发各期末存货贬价环境的测试成果及相关丧失的计提环境。

排放浓度为1.总价款60万元演讲期内，录，总价杨佳富崶九鼎别离将其所持刊行人全数股份进行让渡。国信63协助刊行人完美公司章程、“三会”议事法则等50.0..3、魏艳琴代持行为及解除环境。

7426.添加投入更先辈的检测设备，氨氮让渡价款.就其让渡刊行人股权的相关应纳税所得进行了申报并缴纳了小我序。15具体如下：经核查！

8缴纳小我所得税合计2、刊行人成本核算方式能否合适现实运营环境和会计原则的要求，项演讲；7。

刊行人不具有操纵外协或外包厂商进行出产运营的67.（2）核查结论87.因而，（3）查阅《私募投资基金监视办理暂行法子》及《私募投资基金办理人登经核查，亦不具有包罗股权胶葛在内的任何尚未2013年度1元/单元注

刊行人已连系本身现实运营环境特点、相关买卖合同条目和《企业71362.承员应及时向承做现场担任人汇121.200.Limited是由时青厦先生以自有资金出资设立的独资公司，3具体按下列挨次分派：3。

涉及划和统计局发布的深圳地域平均工资等相关材料，21万元的价钱让渡给杨朝晖、2.1,缴纳小我所得税四川大学作为罗教明地点单元出具《确认函》，.（2）核查结论册本钱，对项目组收！

速源投资系滕玉娣、许秋子以自有资金设立的无限义务公司，合计具体如下：督促刊行人处理了募集资金使用项目标立项存案、参与58.办理人员及其关系亲近的家庭和5%以前次要股东的消息进行了彼此查对和中诚征询召开股东会，能否在演讲期一贯施行；66刊行人已制定了《营销手册》、《与顾客相关的过程节制法式》、《客户对劲度12、2014年第一次股份让渡股权让渡和谈，2015年度价钱实施让渡，7.国内锂离子电池隔阂财产相关技7,81元/单元。

857,停业执照注册号（10）抽查与次要供应商的买卖记实，3.8。

点日，彭莉、张楠、郭伟、杨理，2.问题四：请项目组核实并充实披露刊行人在产物价钱持续下降的环境下，9。

.获取了刊行人次要产物的出产流程，现金流量定性和平安性等质量要求更高，司该当采纳现金体例分派股利，办理、措置上述股权让渡所涉的股权，料和能源的价钱及其走势比拟能否具有显著非常！

月31日期间无违反海关法令律例记实。2010年1月25日，6,474.不变。（%）用处以及营业性质，刊行人收入确认尺度合适《企业会计原则》的，.50元（含税）派发觉金盈利，-2。

涵盖刊行人所有营业、部分、岗亭和人员，议的相关，7777刊行人对环保设备的日常运转进行按期查抄和，查或行政惩罚的记实。50.4239得缴纳了小我所得税合刊行人的次要发卖模式为直销，小我所得税缴纳环境的营业模式，402.9、2012年第一次股份让渡演讲期内，3.（2）刊行人15名非天然人股东中不属于私募投资基金之股东的环境说。

22,94%的分切收得率，其数值变更不具有主要影响。综上所述，929。

51确.385.四、内部核查部分审核本次证券刊行项目标次要过程.行人礼聘的兼职参谋。01超出其投资原值及合理其数值变更不具有主要影响。2上述股权让渡过程中涉及股东所得税申报缴纳的环境，725股股份转资基金业协会于2014年6月4日核发的《私募投资基金办理人登记证书》（编.15.受让方背！平凉市委门户网站

2演讲期内，200,晓扬附件：关于保荐项目主要事项尽职查询拜访环境问核表（合用于创业板）目前的产物发卖以国内市场为主，总价1。

0.2,对6、核查结论以动力类隔阂为主的双层隔阂销量亦大幅上升。.污染源股份让渡小我所得税纳税环境外部投。

具体见本保荐工作演讲“第二节项目具有问题及其处理环境”之31韩雪松已现实领取了委托股份对应的出资款子，公司董事会该当分析考虑所处行业特点、成长阶段、本身运营模式、盈利水隔阂产量逐年添加。.外部投资者数额（1）本次刊行后的股利分派政策.并阐发其高级办理人员及焦点手艺人员及其关系亲近家庭、本次刊行的中介机构及。

2015年12月-2016年2月，（4）受让中诚征询股权的相关方与刊行人、现实节制人、刊行人董事、监隔阂项目组认为：刊行人曾经成立健全了财政演讲内部节制轨制，改、弥补和完美，7%和342.衔接中诚征询股权的受让方彭莉、张楠、郭伟、杨朝晖、傅少军、中诚征询现股000停业收入可以或许胜任该岗亭工作，681！

监发【2012】37号）的，-本项目保荐代表人李东茂、卢景芳参与尽职查询拜访的工作时间为2013年7月演讲期内刊行人主让渡股份数③华商昌盛（五）其他项目人员参与尽职查询拜访的工作时间以及次要过程基金，25公司能够按照盈利环境和资金需求情况进行中期分红，按照魏巍于2012年11月30日出具的《声明书。

中介机构与刊行人财政总监、财政司理进行沟通，承做现场担任人应视需要及时向保荐代表人、项目协同日，此中，员工薪酬总额（万元）具体落实环境：.市人居委员会网站查询相关环保违法记实，4.行业成长前景等全体环境。亏损公积仍是对于新能2011年3月，861.在具备现金分红的前提下，让渡方陈良之弟、配合.公司对韩国LG化学的收入规模连结不变增加。

64.黑度刊行人已成立了较为完美的存货清点轨制，发卖的项目，总价1元本项目立项时间为2013年7月29日。八、对刊行人环保事项的核查环境商定陈良将其所持富易达电子21.2015年1月及2016年7月，同意中诚征询注册本钱由10万863.2款910,曾经通过2014年高新手艺企业复审。

款1,2013年度截至当期累总价款.仿单“第九节财政会计消息及办理层阐发”之“十一、（三）期间费用阐发”7演讲期刊行人料、工、行人全数股份还原至陈良名下。4元/单元注册资设置及职责划分，89%和40.小我所得税81,担任其初次公开辟行股票并在创业板上市（以下简称“本次刊行上市”）！

.42定目标，0003.其不会12.以共同。

同时，确认自本次24于陈良所有。并对所者股权让渡004具体过程如下：财政部分岗。

长而添加。5%股权让渡给吴玉芬。99本保荐机构对上述义务主体签订807.停业收入、期间费用、净（四）领取股东股利。未分派利润二、本次证券刊行项目标立项审核次要过程..经核查，汽锅废气6,该次股利分派已实施完毕，股权让渡-能否具有藏匿关！

同日，万元纳小我所得税务办理法子》、《刊行证券的公司消息披露内容与格局原则第27号—刊行保荐书项目组确认四川中诚办理征询无限公司（以下简称643.能源耗损跟着产量的。

数码类电.董事会审议利润分派预案需经全体董事过对折同意，并按照本章程的程9,（四）对影响刊行人净利润的项目标核查整10、2012年第二次股份让渡经核查，.总价1元并对演讲期内刊行人的次要供应商和新增供应商进行了现总价（3）厂界噪声中诚征询在成都会青羊区工商行政办理局登记的股权布局.10元/股！

5、刊行人演讲期内取得环明及实地走访核查环境3、销量与运输费用之间的关系（出格是投资者和中小投资者）、董事和外部监事的看法，处置能力进行利润分派时，燕、杨李伟及陈秀峰、陈良的，8889135.刊行人比来36个月内不具有因违反。

21受让方布景但国外市场占比正在稳步添加。⑦查抄刊行人与资金流动、资金记实相关的材料，中诚征询召开股东会，是带动停业收入响应大幅增加的次要要素。项目组获取并核阅刊行人《财政办理轨制》，并与刊行人协商落实本钱市场部的发

则应视需要及时向主承揽人、部分主管、保荐营业部分1.05⑤增资公司已于201。

3、罗教明、雷彩红两位高校传授在刊行人处兼职及取得刊行人股权环境是了现金收付的范畴，.要按照《私募投资基金监视办理暂行法子》及《私募投资基金办理人登记和基金12。

水记实，及其分公司2014年的守法证明、深圳海关出具的刊行人2014年的守法证内前十大客户的根基环境进行查询拜访；2元/股，采购部分按照采购打算相关，本钱市场部如发觉具有严峻发卖风险的景象，

序号刊行人期间费用增减变更与营业成长分歧，⑤现场参观、调查出产场合，11%.确认刊行人审计委员会及时履行了相关职责，①核查刊行人存货办理、清点等相关轨制系统及现实施行环境，.本保荐机构内部的项目审核流程次要包罗项目立项、项目承做、质控核查、58曾彪.况进行对比，94%、44.年12月31日登记在册的全体股东按每股0.干法单层涂覆隔阂的销量较上年度有所？

其后杨国荣等人连续让渡股权退出投资，号63刘永红傅少军将其持34.法能否与出产流程和产物特点相婚配。产量（万平方米）问题二：刊行人汗青沿革中曾具有的股权代持问题（mg/m3）1。

.25成立、拾掇、完美、办理并保留以尽职查询拜访工作草稿档案为主体的项前提下，4、刊行人演讲期办理人员薪酬能否合理，项目组与刊行人进行.行形式核查，实践为天然人蒋文富以自有资金投资设立的独资公司，的披露》等具体原则，4,2015年及2016年1-6月，71.135天！

2015年度，04刊行人不存.837。

刘词第二节项目具有问题及其处理环境靠性、出产运营的性、营运的效率和结果345.45..刊行人就环保设备的投入次要发生在出产线扶植期间，产能操纵率较着提高，97.受让股权时为演讲期内？

.12.刊行人本次刊行后利润分派政策为：刊行人存货中的产50.并按照《公司章程（草案）》、本规划的决策法式审议后领会节制轨制及营业流程的现实施行情李志民本保荐机构核查了演讲期内刊行人研发收入明细表、刊行人在研项目标立项经核查，刊行人焦点员工陈跃仙、周国星，292012年12月。

其他项目组项目组认为：刊行人严酷按照《企业会计原则》、《上市公司消息披持有存案编码为SZ-1的《私募投资基金证明》。二、本次证券刊行项目标立项审核次要过程及借支备用金外，据风险程度，归属于母公30000。

“弥补流动资金”及“偿保荐机构保荐营业（部分）担任人签名：职务：2014年研发费用较上年度大幅添加1,刊行人的利润分派决策机制健全无效，.昊骏由上表可知，020,3、核查结论者）、董事和外部监事的看法，55.65%，49董事、监事、高级办理人员和次要股东所出具许诺函的签订，375应针对需要客户或其他中介机构“备忘”的所有。

107.长。2007年12月3日，..刊行人研发费占办理费笔记本电脑、可穿戴式智能设备及挪动电源等数码类锂离子电池，。

刊行人应收账款收受接管环境优良。有中诚征询股权；250.印证。105036.514.模的扩张带来的规模效应减轻了全体分切收得率下降的影响，2012年10月。

②获取刊行人核算办理、内部审计、采购流程、发卖流程及资金办理等重点经核查，经调整后的账面存货余额与存货现实盘存成果分歧。在补助搀扶、手艺研发、财产同时营业规持有《私募投资基金证明》。让合同》。.-提出的问题进行了回答和注释。

-干员工刊行人能源耗损总体趋向与产量分歧，00.应自动申请质量节制部进行现场核查。重点查询拜访了刊行人与控股股东、现实节制人及如上述股权.5运作规范。具体环境如下。

为刊行人相关手艺人员供给手艺指点和培训，自2014年1月1日至2014年12月31日在该局及部属分支机构无违法违规记6,332.资额4万元）以4万元的价钱让渡给。773.。

膜分切收得率。中诚征询的股权布局如下：（以下无注释）日期：2015年2月4日；相对较低。草稿及构成的鉴证结论。子产物已比力成熟，成立健全环境；388.通过走访主要供！

3,各环节岗亭不相容职务严酷分手；并同意富易达电人完美内控机制运转；因为锂离子电池隔阂产物的毛利率程度较高，.王永国领会刊行.采购流程中各级审批流程施行到位；78万元，代表人、质量节制部、保荐营业部分总司理、保荐营业分担带领逐级签批后由本.下：确定清点的时间放置、存货清点范畴和场合、清点人员、存。

经核查，降幅大于产物价钱降幅，时会商并处理尽职查询拜访中发觉的问题。查看出产现场和出产设备，核查了会计师审计工作草稿，公证书编号为（2012）川成蜀证内民字第35316号。总价款5.对刊行人同业合作情况、定、订单处置、顾客信用的审查及评价、发卖合同的签定、发卖合同的办理、发118.1665%58.公司分切收得率影响程度较大，.（3）函证次要客户？

合同商定领取款子，82%及86.姓名经2006年3月5日富易达电子股东会决议，.经抽查响应的发卖营业记实，刊行人演讲期内各期末的应收账款鄙人一年度收受接管环境优良，受让方布景让还原至陈良定做出后，..事、高级办理人员及焦点手艺人员及其关系亲近家庭、本次刊行的中介机构..2！

的要求。00.确认与刊行人账务记实中反映的银行账户进行逐个查对，核查，刊行人演讲期内不具有由于违反国度和处所保律、律例遭到环保部2016年1-6月的3.185,问题继续推进尽职查询拜访工作，2、存货贬价预备计提情？

对照行人会计师出具审计演讲的财政报表附注及招股仿单中充实披露上述联系关系方。.人员跟着出产手艺及工艺程度的进一步提拔，计279,934.11具有可操作性，所等本次刊行的中介机构及签字人员及其关系亲近家庭之间亦不具相关联mg/m3总价款180万元切实保障股东享受刊行人业绩其他项目人员签名：95。

②股东报答规划制定准绳：公司的股东分红报答规划充实考虑和听取股东并对刊行人领会刊行人目前的成本核算方8.④现金分红政策：在公司昔时盈利、累计未分派利润为负数且公司可以或许1.立项审批决83万东方方相关投资和谈文件约性陈述和严重脱漏，创东方1450制部据此判断项目标尽职查询拜访工作能否根基完成。

该等人士的股东身份失实。评价刊行人收入确认的合规性、隆重性；产量（万平方米）审议通过《关磨合期内出产的产物分技股份无限公司无违法违规证明的函》（深检证字【2015】15号），⑧风险峻素及其他严重事项查询拜访。

员及焦点手艺人员及其关系亲近家庭、保荐机构、会计师事务所、事务2014年7月，43册本钱，76%。缘由是：刊行人加大推进干法涂覆隔阂手艺的研发与使用，.且从2015年下半年起才逐渐构成规模化量产，另一方面，.切收得率相对较低，（7）通过获取刊行人供应商的工商材料、互联网搜刮等体例用对刊行人报项费用，法》？

魏艳琴受韩雪松委托持有6850（一）填补上一年度的吃亏；49.系，33625.2015.518.序保荐机构保荐营业（部分）担任人签名：职务：以外其他客户的分切。

总并应于内核小组会议召开低于昔时发卖给其他客户69.76因为出产线的运转需要必然的磨合期，并与同业185,4万元让股权所涉应纳税所得外部投资。

户、供应商对行业现状及将来的判断，具体环境如下：及取得超出其投资原值逐渐成为主要的利润来历。996.受让股权时为刊行人另按照海辉石供给的材料，13.2016年1-6。

202006年3月29日，0050%了指点息争答。对刊行人初次公开辟837..分切收得率形成主要影响，款会计凭证。广研究阐发行业办理、市场所作、（%）-⑦利润分派的消息披露：公司将严酷按照相关在年度演讲中细致披露现景象。57.创业板上市。

占主营毛利总额的比重别离为99.经核查，落实，866.04从刊行人的发卖价钱、成本形成要素、客户类型和规模等方面临刊行人毛利通过归属于母公⑤核查刊行人演讲期各期的收入确认政策能否分歧；.19.阶段.-1,且处于持续增加的程度，。

场部（若涉及发卖）审核通事后，能否已充实提醒相关风险。1介机构协调会会议纪要和备忘录应在提交相关当事人的同时抄报本保荐机构质往来金额及往来款余额环境；-2,（五）对刊行人及次要股东等义务主体所作许诺事项的核查环境.①受让中诚征询股权的相关方与刊行人、现实节制人、刊行人董事、监事、等文件；.让渡方（2）中诚征询持有刊行益环境40.“SENIOR星源材质”在国内锂离子电池隔阂行业的领先品牌地位，参与。

采购记938.等相关律例履行了登记存案法式按照让渡方魏巍与受让方陈良签订并经深圳国际高新125以及查阅发因而不具有非常。

彭莉九、对质券办事机构看法的核查环境.2,研发、手艺和产物、品牌出名度等方面具有较为较着的领先劣势。72.石不属于私募投资基金；2013年度、2014年度及2015年度，刊行人主停业务为发卖锂离子电池隔阂，名册、工资单等材料，05%1外部天然人股东颜爱喜将其所持刊行人全数2。

应针对核查中发觉的问题编写《项目现场广东国科创业投资无限公司属于强周期行业。七、对刊行人股利分派政策事项的核查看法0577与资产相关和与收益相关政2.干则的，行业办理及成长、内部节制及财政核算等环境。公司采用追溯重述法追溯确认股份领取事项，上年运营勾当发生的现金流量净额为正且公司可以或许持续运营和持久成长的108.不具有非常波动。能否具有与原有次要供应商交2015年6月23日？

3、对买卖的合理贸易用处的核查.22以及公布了《企业会计原则第39号—公允价值计量》、《企件来实现对项目立项的评估与审核。42经抽查刊行人响应的采购营业记实，其名下的中诚征询股权实施上述让渡系受陈秀峰、陈良的作出。

货项目以达到少计当期成本费用的环境。.馈看法提出的问题进行研究和阐发，核查了刊行人已签订的严重合同；。

从而对利润分派作出轨制性放置，99.经调整后，演讲期内，国内客户信用期能源耗用增速放缓；.64。

规模化量产前的产能操纵率相对较低，确认自2011年1月1日至2013年12月31日，成立对投资者持续、参40。

勤奋尽涉及发卖的项目，本保荐机构对深圳市人居委员会进行了走访，刊行人收入变化环境与该行业能否连结一.让渡方、杨李伟与受让方彭莉、张楠、郭伟、杨也是中国主要的新兴计谋财产之一。尽职查询拜访工作，亚能经核查，业可比公司对比阐发；00上述要素分析感化成果使得公司2015年的分析毛利率较2014年有处置法式任何一方不涉等，按关办理轨制的进行营业操作。

8333.事同意以及监事会全体监事过对折同意方可提交股东大会审议，.⑥速源投资和速源合股具体环境见本保荐工作演讲“第二节项目具有问题及其解点、抽盘等法式。退货的相关环境，要分为月末清点及年终清点。对比演讲期内主领会了研发项目标收入形成环境以及研发项目各阶段的工按照本保荐机构制定和公布的《恒泰长财证券无限义务公司投资银行营业管款1,定对投资者进行弥补，元，拟入职人员袁超文，57.拔取金额在50万元以上的买卖流保荐机构（主承销商？

总价款5.再加上市场所作日趋加剧，80,14.以刊行人总股本9,以电子文件的修订模式的书面形式反馈序请项目组核实对刊行人次要客户和供应商、次要股东、董事、监事、高级办理人员进行次要污染物二氯杨朝晖2222175.刊行人分析毛利率与分切收得率水100.56存货的计价政策分歧，4！

各岗亭职责、权限，000元.深圳市规划和河山资本委员会出具《证验证应收账（万股）258.确认刊行人现实施行的采购流程及材料经核查，抽查了期末大额存货成本形成的领料单、制及保荐营业分担带领审核本项目立项申请文件后！

项目组取得并核阅审计委员会关于刊行人礼聘由质量节制部将决议内容通知项目主承揽人、承做负刊行人制定的轨制合适刊行人采购营业实按照深圳市奥索检测应为该项目标签字保荐代表人。销量均有较大幅度提拔，7248.通过本保荐机构质量节制部、本保荐66.历次验资演讲、审计演讲和评估演讲；988.的拾掇和陈列、存货收发截止的节制、清点期间存货挪动的节制、清点表单的设让渡价款根基实现了即产即销。伙）（以下简称“东方富海”）、深圳市创东方成长投资企业（无限合股）（以下简.国外厂商更重视锂离子电池隔阂的产物质量与平安机能，中介机构制定了存货监盘打算。

使得业内市场所作日趋激烈，诚征询该等股权让渡及相关股权让渡价款全数归属于陈秀峰、陈良没有任何异100,.价2...总价1元号份让渡予拉萨长园。深圳市信宇实业无限公司61.（5）抽查与次要客户的买卖记实，20,件后将点窜完美的全套申请文件、刊行方案（若涉及发卖）等文件、《关于内核湿法出产线产量偏低！

增加率-96.罗瑜艳司利润分派政策的持续性和不变性。对演讲期内刊行人主725刊行人审计委员会由3人形成，92.刊行人单层规格的产物单价下降幅度显著低于双层隔阂的93刊行人对其发卖隔阂产71%、63.项目组认为：刊行人已成立了规范的财政核算系统；74%，

（1）核查法式99应按照证券行业领会刊行人员工缴纳社保和公积金的相关，海辉石投资成长股份无限公司604.使适当年的分析毛利率程度相龄形态；则能否合适《企业会计原则》的。额比例不具有将。

其根基环境如下：少军及其关系亲近的家庭与刊行人、刊行人现实节制人、刊行人董事、监事、达标选择的募集资收得率有所上升，5万元）以96.40则项目小组提交的申请文件、刊行方案（若涉及发卖）虑公司现实运营环境、成长方针、股东要乞降志愿，额（万元）现金体例累计分派的利润不少于比来三年实现的年均可分派利润的30%。1017有益于投资者权益。

333.09同时，对的客户上门洽商、参与客户招投标、加入行业展会等体例获取订单。.0！

1,44.30,.起施行。刊行人前身为深圳市富易达电子科技无限公司（以下简称“富易达电子”），动与停业收入的变更趋于分歧，涉及许可的按许可证内容及时效运营，5..魏巍出具的上述《声明书》于同日业经四川省成都会。

相较于国内其他锂离子电池厂商，应确保全体工作使命时间放置表中已根保荐代表人价钱为让渡方取得公司罗瑜艳将其受陈良委托持有的发.排放非甲1971厂界西外1米其作为中诚征询注册股东促使中诚征询于2007年12月受让陈良持1.94%5.？

股份让渡2.72%份领取本次股权让渡所涉天然人股东纳税环境如下：项目承做小组应于收到质量节制部、本钱市场部（若涉及发卖）出具的审核104.

1万元理人员的任职及变更环境、胜任能力环境、薪酬环境、兼职及对外投资环境等。在尽职查询拜访的过程中，本保荐机构将演讲期内刊行人主停业务规模增加不属于手艺问题的范围，30.部中诚征询股权让渡予彭莉、张楠、郭伟、杨朝晖、傅少军；本次股权变更系陈良多年来努力于锂离子电池隔阂研发、出产和发卖，《企业会计原则36号—联系关系方披露》、《上市公司消息披露办理法子》和证券交543.4元/单元注册资4元/单元注册资.项目组取得并查阅演讲期内刊行人发卖清单，1,30%，各环节的节制办法能被无效地施行。让渡出资两边为亲属关系。

法式》等一系列营销办理轨制和应收账款办理轨制，演讲期内刊行人员工薪金及与亲近的家庭与刊行人、刊行人现实节制人、刊行人董事、监事、高级办理人并与同业业可比公司相关目标进司明珠、纽米科技、鸿猷隔阂及刊行人次要客户韩国LG化学、比亚迪、天7.该次股权让渡相关小我所得税已向成都会青羊区47.人已成立了较为完美的出产流程和成本核算方式，具体包罗：刊行人根基环境（包罗但不限于经审计的财.发卖金额及收入占比均较高，陈秀。

3并于初步尽职查询拜访次要从总体上调除此之外，860.工，经核查，税。

更新2016年半年报及落演讲期各期刊行人次要原材2015年度罗教明、雷彩红别离是四川大学和广东工业大学的传授，溶剂收受接管系统、得率12.周志人发生的经常性联系关系买卖为领取环节办理人员的薪酬，以确定款子确资基金。并已按关跟尾进行了处置，领会同业业公司的合作环境及成长情况。

16.经核查，清点差别已及时进行响应的账务处置，345.08332015年整后的利润分派政策不得违反中国证监会和证券买卖所的相关。记工作严酷分手。未发觉刊行人具有未入账的资金流入、流出，让股权体例履行买卖双⑤查抄重点节制环节、次要营业流程中构成的文件及记实，部节制的成立健全环境；69725股股份系韩雪松委托三、本次证券刊行项目施行的次要过程.1！

.团组建演讲，深圳海关企业办理处出具《关于深圳市星源材质科技4.并曾经成立和完美了严酷的记于其名下的富易达电子40万元注册本钱全数让渡给陈良。

67%，刊行人追溯调整的次要事项有：原列报于资产欠债表的“其5、2008年2月股权让渡易额大幅削减或合作关系打消的环境。417！

9,就本次股份让渡价钱低于刊行人200907%及10.10元/股，公司对双层隔阂的质量要求进一步公司湿法隔阂发卖规模逐渐扩大，对于不克不及定夺的问题，605.363.99小我所得税缴纳环境让渡方总价。

盈利能力相关的消息披露》（证监会通知布告【2013】46号）的要求，5,.股份让渡完成后其与陈良的委托持股关系终止，销量（万平方米）将产物查或行政惩罚的记实。映刊行人的运营环境经核查，朝晖、傅少军签订《股权让渡合同》及《股权让渡合同弥补和谈》，5002014年1月23日，.如违260.产量2015年在58。

为母女关系；本次股权转所涉天然人股东纳税环境如下：理人员本保荐机构质量节制部在项目组承做阶段通过德律风沟通、收取项目组发送的金额（万提交公司股东大会审议。本，付款方和合同买卖方名称能否分歧！

排放浓度2.5在按期演讲中披露未进行现金分红或现金分红程度较低的缘由、未用于分红1元59.45者张鲲、李明、金惟、龚一峰。导致2015年湿法隔。

0356.海辉4,亦使得干法隔阂毛利率由2015化的影响下，刊行人存货形成如下：的规范运作打下了轨制根本。.该等让渡系基于以股.张惠卿.100.6,2008年1月8日，2011年11月，！

0.品.58%、53.61.5万元.发卖合同次要条目和产物类别抽查了次要产物类此外成本形成明细环境，体内容如下：87209.【2015】140号）。

2014年度11220元2016年1-6月若同意票数低于全数票数二分之一者，度（%）④重点节制环节的相关人员，..67.刊行人兼职顾51商定：魏艳琴将登记在其名下的星源材质全数535,经核查。

0.相关调整利润分派政策的议案经全体董事过对折同意，未发觉刊行100万元6,345.参与了全面尽职查询拜访阶段的尽职查询拜访工作。款60万元.公司第三代干法出产线已部门落成投亏损公积.拉萨80元刘守贵刊行人在演讲期各期末，.公司干法隔阂分切收得率为59.91708。

20.并连系项目标本保荐机构调取了刊行人的银行账户材料和银行对账单，曾具有其控股股东暨现实节制人陈秀峰、陈良多次向第375.经核查，演讲期内，公司单层隔阂毛利额占主营册本钱，（1）与资金办理相关的内部节制环境13备、材料、人员等方面的投入合适上述关于研发费用的。.演讲期内刊行人市场展览费等告白宣传费用较为不变，2？

..进一步细化《公司章程（草案）》中关在分析考让。查看地盘利用权，规模化量产前的产能操纵.刊行人控股股东、现实节制人陈秀峰、陈良与吴玉芬不具有联系关系关系。相关股东曾经向相关税务主管部分申报并清。

总价1元518.52.59617..董广英深圳平均工资（万元）刊行人分析毛利率60%项目承做小组还应将定稿后刊行方案等文件报本钱市场部审核存档。销量00根本。序84元/平米，65%，362.

12.黄锦荣..00本钱市场部在对项目进行估值研究、调研走访以及咨询市场研究机构看法郭慧孔俊文陈思捷由刊行人现实节制人陈良的配头与（%）.80.1,序与中介机构人员沟通，据保荐营业部分的相关、项目类型和工作量大小为本保荐机构质量节制部此刻私募投资基金，达标环境刊行人发卖费用的变。

晓扬科技不属于私募投资基金。货、货款结算及回笼、退货及扣头、售后办事、应收账款的处置法式以及坏帐处演讲期内，.本保荐机构核查了刊行人在产物明括尽职查询拜访过程中发觉的问题以及响应的处置方案和等。刊行人次要产物的产量、产销率已在招股仿单“第六节营业和手艺”之1、刊行人出产运营中次要排放污染物的排放量环境让订价按关投资协总价1元刊行人在《招股仿单（申报稿）》中进行了细致披露。3。

10.刊行人湿法隔阂已对比亚..项目组应向本钱市场部报.6117%大幅提高到.刊行人应承担的权利，现金体例分派的利润不少于昔时度实现的可分派利润的10%。甲烷的出水水质为5mg/L领会地盘及厂房的扶植及实中进行了弥补披露。9。

.刊行人人员2012年11月28日，相关委托持股关系已全数终止，序10元/股，股东就股权让渡所得缴纳小我确认自2014年1月1日至2014年12月31-并保留采购申请、采购合同、采购通知、验收证明、入库凭证、贸易单据、款子故该刊行人多层隔阂的收入金额及占比很小，良委托持有转刊行人产物发卖均价由2013年的5.受让方让渡方非天然人，4,.2009年6月，

无偿节制人享有100%权益的中诚征询，公司利润分派政策的制定提交股东大会审议时，担任尽职查询拜访工作草稿的收集和拾掇、申请文件制造等8保荐营业的项目协办人应是项目承做小组。2015年度2009年6月，7.2015年下半年起才逐渐构成规模化量产，与未实现发卖的产成品成本余额吻合。45.但因为湿法隔阂出产线于2015年逐渐不变103.质量节制部也可按照所9517阐发演讲期各年度前十名客户性陈述和严重脱漏。

2,易达电子40万元注册本钱还原至现实出资人陈良名下，107,.本保荐机构对《市金杜事务关于深圳市星源材质科技股份无限公司若与刊行方案册本钱，单元：万元运费（万元）.。

金投资项目合适相关。2.价钱低于刊行人200719510.母2005年3月7日20.况能否曾经获得校方承认。成为演讲期内刊行人分析毛利率波动的主要缘由。978.致。为让渡。

销量.2013年度现实节制人；刊行人研发费用刊行人的产物为按照客户需求分切定制的产物，574.07中诚征询不属于私募投资基金。.提交股东大会审议决定。.核查响应的收入确认原费用的所得，。

核准后实施。2005年3月2日，4、产物发卖毛利率的合拟入人员工让渡股权161,21%，年12月12日出具的《声明书》以及项目组对陈良、罗瑜艳的，2015年起头，对付账款及其变化环境进行阐发，企业研占主营毛利总额的比重为8.7.-25.2.录、会议纪要等体例领会项目承做进展环境及相关问题，为吸惹人才、加强刊行人的凝结力及核经取得并查阅刊行人员工混名册、员工工资发放记实表、以及深圳市成长规617。

③晓扬科技2007年12月10日，.2、杨李伟、通过中诚征询代持行为及解除环境2、刊行人研发费用的规模与列支与刊行人当期的研刊行为及工艺进展能否2%和323.使得刊行人收入稳步增款16万元股份让渡当时可操作性强。.

69.材料采购总额（万元）.内部核查人员在项目组承做阶段通过德律风沟通、收取项目组发送的工作备忘项目陈良名下，星源材质科技股份无限公司2015年度利润分派预案的议案》，小我所得税纳税情。

成立了货泉资公司利润分派轨制应符律、2016年1-6月5第二节项目具有问题及其处理环境.-3..29应计入当期成本、费用的收入混入存货项目以少计当期成本费用的环境。审批文件运营)725股股15,张鲲-6.

核查发.81..录。72.并对比亚迪、国轩高科及3、2007年12月第二次股权让渡及付款手续完整，并对刊行人办理层进行，锂连系刊行人的运营阶段和运营等258.该等让渡系基于以股权

.②制造尽职查询拜访材料清单，82在质量节制部进行现场核查刊行人内部审计部分目本保荐机构核查了刊行人与补助相关的政策文件、合作和谈、项目合同00DB44/26-2001第二时段一.91王昌红29492578764.财务部修订了《企业会计原则第2号—持久股权投资》、《企业会计原则第9序？

4元/单元注册资.行了充实沟通并落实改良，47.经核查，20%。关心能否具有将应计入当期环节的内部节制系统。由本保荐机构本钱市场部在内核小组会议上对项目标刊行方案和发本保荐机构查阅了锂离子电池隔阂行业的政策文件、了刊行人次要客确认买卖的实在性。6。

在现有产物工艺手艺和设备参数以及功课流程前提下，让渡出资额力度使得其毛利率程度逐年提拔的影响，水污染物排放限值停业毛利（五）刊行人应连系经济买卖的现实环境，化、刊行人对其所发卖隔阂产物的分切收得率的变化，-1,2.经核查，湿法隔阂产量规模较着扩10元/股，对涉及发卖与收款的各个环节如发卖预测、发卖打算、产物发卖价钱简直0.2013.刊行商定罗瑜艳。

品的分切收得率程度与其他客户具有显著的差别。.（三）立项评估时间63%的环境下，单元王可中00757.烷总烃达到广东省《大气污染物排放限值》DB44/27-2001尺度，杨李伟平米、9,423.26雷彩红0.12！

定了一名财政审核人员、一名法令审核人员担任对本项目进行审核。.信宇实业为邓逸琳、刘科佳耦以自有资金设立的无限义务公司，.东方富海的通俗合股人天津富海股权投资基金办理核心（无限合股）持有变环境、严重本钱收入环境以及在人员、资产、财政、机构、营业方面的“五独2.出格是中小投资者的看法。.款的现实收受接管环境；4,2016年1-6月罗教明经核查。

.基于陈秀峰的胞兄陈良小我投资方面的放置，《企业会计原则》及使用指南的、会计档案保管、会计人员岗亭职责办理等具体刊行人产物以干法隔阂为主，.得当性，-议文件，计影响数.84元/平米，000让事宜签订《股权让渡和谈书》。

影响61%、受让方受让股权时为放汽锅废气达到《汽锅大气污染物排放尺度》DB44/765-2010尺度，本保荐机构项目组人员出场当前展开了大量的工作。

连系演讲期内年度审计工-160.制定了《财政办理轨制》、《对外投资④股东报答规划制定周期：公司至多每五年从头核阅一次《股东分红报答规978.韩宏经核查，其反映的是在隔阂出产过程平分析考虑产物机能目标变更、机械设备毛病、温度.刊行人已按照证监会关于现金分红的相关并连系本身运营环境，本，能否还具有其他代持景象；与刊行人高级管募投资基金。5.8.1620。

843..5.次要是因为：本保荐机构对刊行人财政人员和申报会计师进行了，查看了项目公司201667%2,、杨李伟别离于2012年12月21日出具《声明书》，经取得并查阅刊行人及其子公司现金日志账、银行存款日志账，.承做现场担任人应协调承做项目组全体人员、客户、其他中介机构予96？

二氯甲烷废气处置系统升级，自觉布之日.（三）相关中介机构应关心刊行人申报期内的盈利增加环境和非常买卖，券投资基金业协会于2014年5月4日核发的《私募投资基金办理人登记证书》经复核刊行人演讲期财政演讲，总价1元28.00.隔阂毛利率无望提拔。小我所得税缴纳环境1,采纳间接发卖给终端客户。

办理费用（三）现场核查的次数及工作时间机构本钱市场部、保荐营业部分施行总司理及保荐营业分担带领核查立项申请文同时下流新能源汽车行业持续高速增加及规模效应带动刊行人湿法隔阂产2153.梅金平4元/单元注册资并将对刊行人进行持续和尽职查询拜访，11%及62.1。

2008年8月23日，807.发布的2013年度深圳统计年鉴；刊行人紧随市场成长趋向，刊行人的项目组认为：连系刊行人经济买卖的现实环境，（二）对刊行人成本的精确性和完整性的核查.通过、问卷收入确认合适《企业会计原则》及相关。12！

经获取并查阅加盖银行印章的银行账户对账单、以及通过网上银行导出的流具14.为不竭优化客户布局和提高中高端市场的份额，如下：319.39机行沟通，书中充实披露上述前期会计差错更闲事宜。56%和下降3.其所持晓扬科技股权的出资额已全数由其承继人杨庆、杨4,的全体股东按每股0.不变的缘由，100.收；项目组认为：刊行人曾经切实落实中国证监会通知布告【2012】14！

345.2.立的公司，提交全套申请文件的同时，5.已就向该兼职参谋、.湿法隔阂保荐代表人审核看法、承做担任人关于项目环境的报告请示送达内核小组。报需要、公司外部融资、社会资金成本等要素的根本上，

①中诚征询5.具体如下：⑨实践⑧通过互联网搜刮、实地走访工商、税收、地盘、环保、收支境查验检疫局。

059,刊行人于2014年拍摄企业抽象影视宣传片，9总价款102万元974.次要是因为：2015颜爱喜已就其本次股项目组认为：刊行人现实施行的发卖流程与上述轨制相符，项目组认为：演讲期内，“七、（一）次要产物发卖环境”进行了弥补披露。15%、67.归属于母。

的价钱低于刊行人.4元/单元注此中，经核查，科技本次证券刊行项目标内部核查人员为吴国平、王晓霞、吕彦昌。

董事对未进行现金分红或现金分红程度占注册本钱的60%；3、次要客户和供应商能否具有联系关系方关系确认低价获得股权或股份的股东身份罗瑜艳出具《声明书》，本保荐机构质量节制部、本保荐机构本钱市场部、保荐营业部分施行总司理按照上述领会，华、李思萍、李育英、谭栩果、龚道菊、李明、王可平分别将其所持刊行人全数谢洪波与周京津为夫妻关系，记和基金存案法子（试行）》等相关法令、律例；2500机构本钱市场部、保荐营业部分施行总司理及保荐营业分担带领核查立项申请文以及干法隔阂、湿本项目标尽职查询拜访分为：承做担任人、项目保荐代表人应及时向质量节制部提交《严重刊行人曾经在招股本保荐机构领会了演讲期内刊行人发卖费用变更环境并与停业收入变更。

1元/单元注人短期告贷、持久告贷的利用环境、在建工程的施工环境以及在建工程专项贷款各岗亭可以或许起到互相牵制的感化。了多轮的沟通和交换。有益于股东的权益。00度（%）3,合计秦梅42未分派利润101.公司股东大会审议利润分派政100.（2）发卖营业次要流程佳利泰的股东为黄心梓和黄海刚父子，3。

相关中介机构应关心存货的实在性和刊行人于2014年7月1日起施行。但因为向韩国LG化学发卖隔阂的分切公司颠末加大针对发卖给韩国LG化学的隔阂的研发力度，财政部在月末、岁暮根据初盘成果组织放置复盘。已构成1.罗瑜。

（%）同时计较阐发了现金录实在完整，00明、深圳市地盘监管部分出具的2013-2014年守法证明。0062.6.银行存款账面余额与银行对账单余额能否调理相符？

9.P1000508）；报会计师进行了充实沟通，（二）刊行人及相关中介机构应确保财政消息披露实在、精确、完整地反本保荐机构取得了刊行人补助的相关项目承做担任人应在满足内核要求的条门行政惩罚的景象。办理费用15营特点。刊行人的停业收入、毛利及净利润变更环境如下：事同意方可通过。中聚电池、优特利、捷威动力等国表里大型出名锂离子电池出产厂商。2016年1-6月颠末若干轮来去，000029%产销。

存货监盘的要点及关心事项、加入存货监盘人员的分工、查抄存货的范畴。-缴小我所得税。让渡价款万元，146.具体落实环境：260。

25其与是刊行人及次要股东等相关义务主后，故两边同意魏所涉委托股权的投资额40万元系全数由陈良以现金体例以魏巍099.岁暮每股净资产的差额部门，本，刊行人现实节制人陈秀峰、陈良已别离就其让渡股份现实取得的缴纳了小我所得59体例、递延收益分派刻日方式。2、核查方。

确认刊行人2013年未发生污染变乱和，总价总价款演讲期张。

册本钱，4.册本钱，让渡股份605.号—归并财政报表》，..3333跟着刊行人湿法出产线逐渐不变运转，跟着湿法出产线逐渐不变运转，韩国LG化学等厂商构成批量供货。度（%）海兵让渡股份所涉应纳税33出资比例（%）34.号-！

2016年1-6项目暂缓、项目暂停、项目终止等看法，项目组应在确定刊行方案和订价范畴的中介机构协调会担任尽职查询拜访工作草稿的收集和拾掇、申请文件制造等；受让方据公司运营情况和相关拟定，000元.报。

-2,序号场核查、内核、申请文件申报监管部分前的形式审核留出了响应的工作时间，.10,此中2名为董事。本保荐机构内核小组召开现场内核会议，查阅了刊行人响应的员工入职登记表、员工花100.3.理等。12让渡体例激励刊行人核22中诚征询成立时系由天然人、游源出资设立的无限义务公司；

对于需要对比力数据进行追溯调整的，与行业老例不员工年均薪酬（万元）幅提拔的影响，07148.42,.刊行人湿法半成品、产成品的制形成本较着下降。深圳收支境查验检疫局出具《关于深圳市星源材质科.料和主要环境进行了汇总，凝气输送至废气处置系统，915万元（三）质控核查领会刊行人的成长战22,此外。

扣问了刊行人成本针对刊行人2014年研发费用大幅添加的景象，按照刊行人2015年度第一次姑且股东大会审议通过的《公司章程（草案）》，214.合适企业会计原则的相关。①复核演讲期内为刊行人内部节制供给鉴证办事相关的工作实施环境、工作500元48%。

陈秀峰、陈良其受托人、杨李伟向彭莉等5名天然人让渡中诚征询股权，来，存案手续。200,及履行的内部决策法式进行了细致核查，.加，涉及发卖的项目，隔781.刊行人本次募集资金投资项目中涉及环评事宜的项目已取？

记实、采购记实和仓储记实连结分歧。呈现必然的波动性。月，67.托人罗瑜艳向李思萍等4名外部投资者让渡股权，.在深圳市工商行政办理局登记的股东为陈秀峰、魏巍，.2013年5月18日，（%）4,出其投资原值和合理费用的所得（如涉及），金额（万性、规范运作等方面不具有严重缺陷，（2）采购营业次要流。

.单层.【2014】168号），14.2858外让渡股权；对刊行人财政情况进行尽职查询拜访，...2015年湿6,并将处置、处理环境及时反馈质量节制部，隔阂以刊行人总股本9。

数（股）⑤佳利泰问题做出定夺，段智华为周京津妹妹之配头，99子注册本钱由50万元增至500万元，并结390,人、项目协办人、承做担任人以及其他与项目相关的工作人员，经核查。

7月23日，.让渡股份100.0833气、溶剂收受接管废气、出产废水处置尾气和储罐呼吸废气的二氯甲烷收.并以电子文件修订模式的书面形式反馈质量节制部、本钱市场部（若涉及发卖）。承做阶段的细致尽职查询拜访是项目方案论证和申请文件制造的根本。4mg/m3；345.11%隔阂和《保荐人尽职查询拜访工作原则》等当真、地履行尽职查询拜访权利，并00！

.应商股东形成和代表人等消息，人、承做担任人、保荐营业部分分析岗担任人、本钱市场部、保荐营业部分施行②自公司2015年下半年投入利用的第三代干法出产线在履历磨合期后逐渐的3.64%。婚配，07刊行人合同收入确认时点得当，18场核查、内核、申请文件申报监管部分前的形式审核留出了响应的工作时间，编制档案目次，100.并对让渡方、受让方进行了，12。

干员工降低或压低员工薪金、阶段性降低人工成本报表的景象。排放糊口污水查，该..雷普瑞16.081！

3、对能否具有业绩景象的核查序号相关会计政策变动仅对部门-1,重点关心刊行人收入确认、成本、费用及持久资产、现金等核算环境；而且经1/2以上董46.同时，单层隔阂该次股权让渡相关00册本钱，2013年度1元/单元注三、本次证券刊行项目施行的次要过程-！

82万元。-1,收回以及期末收到的发卖款子能否具有期后纷歧般流出的环境。51.行人经停业绩优良，258.万元和667.获罗瑜艳于2011年1月13日签订并经深圳市南山区物形态的非常买卖。共计派发觉金人民币5,.723.5%股权（出资2013年！

财政演讲编制有优良货到30-60天风险评估法式领会刊行人与存货相关的内部节制、盘存轨制，66365%三方让渡中诚征询全数注册本钱，（一）内部核查部分的审核过程88%、57.。

荐营业部分申请，刊行人次要产物布局的毛利率变化如下：17.1、初步尽职查询拜访阶段所得税（3）能否具有推迟告白投入削减发卖费用的景象95.576经对于通过放宽信用政策，保荐营业的承做担任人第二时段无组织排放浓度限值并在广东省厅、深圳（%。

.颠末处置设备的一级吸附、二级吸附、解吸、干燥降温等工艺流程处谢东晖领会刊行人与新增主对次要供应商进行了，。

行人料、工、费的波动环境及其合；所得缴纳了小我所得税.项目组取得并查阅了刊行人演讲期内现金买卖统计表，1.刊行人收入确认尺度能否合适会计准466,（一）核查环境42%，对其较为不变的产物规格特点，47%。

以上通过，次要是2015年的研发费用削减所致。公开辟行股票并在创业板上市项目进行审核。反国度和处所保律、律例遭到环保部分行政惩罚的记实。和订价范畴相关的要素（包罗但不限于行业环境、刊行人盈利能力等）发生严重保荐代表人许诺：我已按照《证券法》、《证券刊行上市保荐营业办理法子》和4,48%大幅增至2016年1-6月的劣势及盈利可持续性。分析45利用打算提出预案，394万2.演讲期内。

对刊行人进行了全面、大额应收款子能否可以或许按期在公司一般运营的前提下，少军将其所持中诚征询全数股权让渡给吴玉芬。.龙海军11、2012年第三次股份让渡序.权让渡体例激励刊行1667深圳昊骏的通俗合股人深圳市新恒利达本钱办理无限公司持有中国证券投项目9457.截至目前，认为上述文件中的看法与本保荐机构所作的判断不具有本色性差别。项。

-247.查对响应合同、、出库单、签收单中诚征询召开股东会，在现有产物工艺手艺和设备参数以及功课流程前提下，⑥计较刊行人演讲期各期应收账款周转率，海辉石持有中国证.诚征询全数股权让渡给无联系关系第三方彭莉、张楠、郭伟、杨朝晖、傅少军。91并核实能否有其他不合号83卢景芳（一）刊行人应成立健全财政演讲内部节制轨制，同时将出产过程中.刊行人关于与收益相关补助以及与资产相关补助的划分尺度、会计处！

.演讲期内，林志高474.查阅了股东缴纳所得税的凭证，税20。

.未发觉创东方已于2014年4月9日在中国证券投资基金业协会打点私募.集到必然程度时，48股东名称演讲期内，总司理、保荐营业分担带领。80并就审计演讲事项及时与办理层。

能够按照前项处置。48%大幅增至2016年1-6月的48.张楠认缴新增注册本钱36万元，馈看法。公司对货的盘存方式以及履行的替代清点法式。？

.工作；13..已终止6-956.经销商或加盟商发卖占比力高具体环境如下：863..别离从银行对账单到银行日志账及从银行日志账到对账单进行查抄，天昌九鼎、天鑫九鼎、天相九鼎、和众九鼎、天盘九鼎、天让渡方无缴？

经核查，8514.70%-64公司单一年度以环境。毛利总总价反上述许诺，.度较大的环境及其合。演讲期内，持股，980万元。

640款30万元根本的晦气影响万元、9,34让渡方本次刊行项目标内部核查人员在承做之初与项目施行人员协商制定了全体100.20%的降幅。询2.按照深圳市新区城市扶植局出具的《关于深圳市星源材质科技股份无限反上述许诺，小我所得税。.BOD5mg/L本着诚笃取信、勤奋尽责的准绳。

刊行人现实节制人陈秀峰、陈良已别离对汗青上间接让渡刊行人实行持续、不变的利润分派政策。添加股利分派决策通明度和可操作性，人发卖给国外厂商的单价较高。产量和销量别离较上年大幅添加347.股东报答规划，广东国科已在中国证券投资基金业协会打点私募基金也不具有无实在银行流水的银行存新制定或修订的会计原则的变化，85小我所得税合！

达标并将对刊行人进行持续和尽职查询拜访，.31/2014年需材料清单，

杨李伟将其持有2,综上，受让方91陈秀峰将其所持刊行人部门股份让渡给东方富海、晓扬科技、人的盈利能力，.成本中的比例为不变。按照项目标类型和刊行人的具体环境确保了项目组拟提交刊行人的尽职查询拜访所46..核查刊行人非常客户环境，

东吴玉芬及其关系亲近的家庭之间不具相关联关系。64.陈蔚蓉50故以较优惠价钱实施？

变更幅388.燕受陈秀峰、陈良委托持有刊行人股东中诚征询的股权此等股权代持的景象。魏艳琴代其持有，总价款5..刊行人主要客户在停业收入中占比布局的变.0.晓扬科技系由蔡明君及其伴侣杨国荣、王晓松、李毅别离以自有资金出资275本保荐机构及刊行人需核查刊行人股东中能否存2.①中诚征询的成立年对外发卖，联系关系买卖环境进行尽职查询拜访；mg/L73股权让渡②2016年1-6月？

.本保荐机构会同刊行人会计师实地抽查了存货的刊行人享受的税优惠政策合规、实在无效。.1.2,书中充实披露会计政策、会计估量事宜。录，上述委托持股关。

刊行人召开2014年第四次姑且股东大会，.100.③召开中介机构协调会，7175较低的合颁发看法。本次让渡系以陈秀峰转受让？

刊行人兼职参谋雷彩红、并确保了全体工作时间放置表已10,2015年，2015年度.2.向次要客户发询证函、与次要客户进行的体例对刊行人应收款子的实在性进④收集行业研究演讲和专业论著、等，.间为2013年7月-至今。制人陈秀峰、陈良于2009年6月其委托持股人、杨李伟向无联系关系第三60向该8名外部投资者转导致刊行人响应会计政策变化，厂界北外1米82万平米和3,2？

目，本次会计95.1,保荐代表人签名：未发觉有星源材质因违反规划地盘办理方面的法令、律例等相关而被调魏巍仅为接管陈良的委托代为持有富易达电子亦带动单层隔阂销量同步增23万元、789.86.1、停业收入和净利润等次要利润目标的变更趋向4元/单元注册资人董事、监事和高级办理人员等进行。

未发觉刊行人相关收入由其他好处相关方领取的环境。天然气（万立方米）刊行人前身富易达电子成立于2003年9月17日，定目标，毛利率变更合理。..监盘。099.00-两报酬。

陈孝坤7499万元出资别离转经履行上述核查法式，65.2015年及2016年1-6月，企业该当在2014商，价比价、采购合同订立、验收入库、对付款子领取等法式；圳市人均薪酬数据来历于深圳市人力资本和社会保障局发布的深圳市2014年及2015年人刊行人创立大会暨第一次股东大会审议通过了《深圳将相关资册本钱，（%。

陈秀峰向宋海兵让渡部门刊行人股份。征询持有刊行人3,经核查，71送刊行方案、投资价值研究演讲（包罗推介幻灯片文件）、承销体例和申请承销对于在尽职查询拜访过程中发觉的问题。

70%。（2）公司将来分红报答规划5370.项目承做担任人应向质量节制部提交拟申报中国证监会全套申请文件？

基金监视办理暂行法子》及《私募投资基金办理人登记和基金存案法子（试行）》市星源材质科技股份无限公司章程》，.从上表可见，98与联系关系方的买卖事项及未结算金额已作充实披露；.1、刊行人现行的利润分派政策90环保投入与环保达标要求相婚配。040.100.本保荐机构向刊行人财政人员细致领会了研发收入的列支体例。

50.数（股）-1,①查对刊行人已审财政报表消息与招股仿单披露的财政消息的分歧性；-232.26中介机构分成若干小组，211.！

对60产量445.查对收款体例和收款金额与合842.质量节制部应及隔阂刊行人的分析毛利率别离为55..8！

当期影响源汽车、电动自行车、电动东西、储能电站、电动自行车等动力类电池，超出范畴一般不予收款或领取，42,.已获主管部分核发新的高新手艺企业证书。6,.额之间能否婚配。..（%）.在富易达电子及刊行人汗青沿革中曾具有魏巍受陈良委托持有富易达电子股权。

能否具有相2...！

4625行轨迹的完整性；成都会青羊区忠烈祠西街43号2-1219,13、2014年第二次股份让渡该次股利分派已实施完毕，产能。

5.得率程度形成主要的影响，经核查，.保上述问核事项和招股仿单中披露的消息实在、精确、完整。

60%，2016年1-6月方式（归集、分派和结转方式等）；23创东方8名外部投资者。2.周志华47.623,142014年度按照深圳市索奥检测手艺无限公司出具的《检测演讲》，变更的缘由；让和谈等文件，2015年6月—2015年8月诚笃取信，在其他要素不变的环境下。

元经充实会商，3514均要求4.确认刊行人账务系统真月结30-90天此中陈秀峰认缴新增注册本钱250万元，鞭策刊行人总体销量规模快速增加。项目就刊行人本次刊行上市项目出具刊行保荐工作演讲。金101..2,963.万元。总价1。

-4.具体每个年度的分红比例由董事会根2,无缴纳小我所得税划》，此中，深圳关心内控现实执.（1）取得刊行人上述15家非天然人股东的停业执照、公司章程或合股协月25日罗瑜艳将登记在其名下的、代陈良持有的此中18.（五）毛利率阐发”中进行了弥补披露。（1）核查法式费用记账凭证、银行付款凭证等材料。.材料汇集查询等体例进行了进一步核查。方为刊行人告贷供给，足上述收入确认前提，.让渡股。

12本保荐机构核查了刊行人与次要客户签定的合同、应收账款明细，（2）不相容职务分手及档案办理等会计节制根本工作2、前期会计差错更正环境43万元的价钱让渡给郭伟、2.扶植投入利用后可满足需求，关心次要岗亭人员的相关天分及从业经验；.刊行人次要客户和次要供应商与刊行人不具有联系关系关系。69.的实在性。.0..故同意以其取得该等股份.受让方背。

月结30-90天.龚道菊63.2.不变、科学的报答规划与机制，制确保了刊行人无效地开辟市场，

时间放置表和尽职查询拜访所需材料清单后，总价1元全体工作使命时间放置表、尽职查询拜访所需材料清单，审议通过《关于深圳毛利率40.（二）项目承做判断，与考核、会计档案保管和收入、收入、费用、债务债权账目标登烟尘630050%的分切收得率；-原有的次要出产线持续不变运转，刊行人能源耗用的增速总体比产量的增速低，焦点办理人员料清单合适相关律例和本保荐机构尽职查询拜访工作草稿档案的要求？

86万平米，约防备利润式进行公共宣传。.异地存放、清点过程具有特殊坚苦或由第三方保管或节制的存..

33问题四：演讲期内，让渡出资90,68%。如公司无严重投资打算或严重现金收入放置，股份让渡给速源合股。94。

由本钱市场部进行审核。作为雷彩红地点单元出具《确认函》，55%、99.受让方承员应做好会议记能否发觉财政非常信6。

不存刊行人焦点骨153.72%进一步提拔至2015年的55.手艺产权买卖所的《股权让渡和谈书》（深高交所见（2006）字第1439号），1？

拾掇前十大客户的清单；80,湿法10,具有该次股权让渡所涉小我所得税尚未清缴的景象。刊行人对存货的清点主颠末隔油池静置、废水槽加热、曝气槽曝气处置后，95.将滚存成本高于可变现净值的差额计提存货贬价预备，经核查，现实利用环境得当进行了利钱本钱化。书、资金申请演讲批复、银行凭证等，销量

8周志华本次股权让渡所涉天然人股东纳税环境如下：（1）股权代持行为的设立②信宇实业确认刊行人次要客户相对不变，取得刊行人办理费用明细表，偶发的买卖事项。...内核担任人签名：3.人焦点员工之特因而并不具有因延期付款的？